Lathund: Pensionsåldrar och skatter

Tidigare har den generella ”pensionsåldern” varit 65 år, men i takt med att vi lever längre så behöver vi jobba längre för att det ska bli en vettig pension och från 2026 är det istället ”riktåldern” vi får förhålla oss till.

Mellan 1970 och 2022 ökade medellivslängden vid födelsen från drygt 77 år till knappt 85 år för kvinnor och från drygt 72 år till drygt 81 år för män. Det var en ökning med knappt 8 år för kvinnor och 9 år för män. Fram till 2070 beräknas medellivslängden öka till 89,8 år för kvinnor och 87,7 år för män. Det blir en ökning med 5 år för kvinnor och med 6,5 år för män (källa: SCB). Med sådana siffror är det lätt att förstå att pensionen som tidigare skulle räcka tills vi blev 82 (om vi var födda 1930) kommer att bli betydligt lägre per månad om vi fortsätter att gå i pension vid 65.

Skatter

För att krångla till planeringen lite så betalar vi olika mycket skatt beroende på vilken typ av inkomst vi har och hur gamla vi är. Det är tex lägre skatt på lön än pension, oavsett när vi tar ut den. Har vi kommit upp i åldrarna så får vi utöver grundavdraget på vår inkomst även får ett förhöjt grundavdrag kan vi tjäna ännu mer utan att behöva betala skatt. Här finns det pengar att tjäna om du planerar smart.

För att läsa mer om hur grundavdraget och det förhöjda grundavdraget funger, läs här:

Riktålderns betydelse

Från och med år 2026 införs ”riktålder” som närmast kan översättas till ”rekommenderad pensionsålder”. Riktåldern beräknas årligen av Pensionsmyndigheten och fastställs i maj varje år av Regeringen. Riktålden börjar gälla sex år efter att den har blivit fastställd. I år, 2023, fastställdes riktåldern till 67 år och den börjar gälla sex år senare, dvs 2029. Många andra åldersgränser följer riktåldern (nedanstående gäller just nu, de kan komma att ändras framöver):

• Du kan ta ut din allmänna pension tidigast tre år innan din årskulls riktålder, tex är du född 1963 är din riktålder 67 och du kan tidigast ta ut din allmänna pension från 64.
• Grundskyddet (garantipension, bostadstillägg, inkomstpensionstillägg etc) börjar utbetalas när du uppnår riktåldern.
• Det förhöjda grundavdraget är för stunden riktåldern + ett år.
• Riktålder och ev. grundskydd (garantipension etc) slår igenom när du fyller år

Övriga åldersnivåer

• Jobbskatteavdrag beräknas på lön till och med året du fyller 65. Från 1 januari året du fyller 66 får du istället det förhöjda jobbskatteavdraget. Denna nivå kan komma att höjas.
• Uttag av tjänstepension styrs av vad som står i försäkringsvillkoren, ofta är det från 55 år men det kan vara högre och i vissa avtal följer man den allmänna pensionens åldrar.
• LAS (Lagen om AnställningsSkydd) – du har rätt att arbeta tills du fyller 69 år.
• För dig med enskild firma: Du betalar 28,97% i egenavgifter på ditt överskott. Från och med året du du fyller 67 år sänks avgiften till 10,21% (som motsvarar pensionsavgiften). Om du tar ut hel allmän pension under hela året sker sänkningen redan från året du fyller 66. Från 1 januari 2026 höjs gränsen med ett år.
• Arbetsgivaren betalar 31,42% i arbetsgivaravgifter på din lön. Från och med året du du fyller 67 år sänks avgiften till 10,21% (som motsvarar pensionsavgiften). Från 1 januari 2026 höjs gränsen med ett år, dvs sänkningen sker året du ska fylla 68.

Tabell över riktålder, grundskydd och skatter

Du kan använda nedanstående tabell när du planerar din pension.

Då riktåldrarna fastställs årligen är tabellen nedan i vissa delar preliminär. Alla årtal högre än 2029 är premiminära och markeras med kursiv stil.

Källa: regeringen.se, skatteverket.se samt pensionsmyndigheten.se (Riktålder – när kan jag ta ut allmän pension? | Pensionsmyndigheten)